[國(guó)際]美國(guó)聯(lián)邦政府采購(gòu)合同的類(lèi)型與適用選擇(之一)

政府采購(gòu)是以合同方式有償取得貨物、工程和服務(wù)的行為，采購(gòu)人對(duì)采購(gòu)對(duì)象的需求在數(shù)量和種類(lèi)上多種多樣，但卻都需要通過(guò)采購(gòu)合同來(lái)確定，因此探討政府采購(gòu)合同的類(lèi)型及其各自的特點(diǎn)對(duì)做好政府采購(gòu)工作很有必要。"他山之石，可以攻玉"，本文擬對(duì)《美國(guó)聯(lián)邦政府采購(gòu)條例》（Federal  Acquisition  Regulation）中關(guān)于合同類(lèi)型的規(guī)定加以介紹，希望可以對(duì)我國(guó)政府采購(gòu)相關(guān)制度的完善提供借鑒。

為了滿(mǎn)足采購(gòu)人不同的采購(gòu)需求，采購(gòu)人和供應(yīng)商對(duì)按照合同支付方式區(qū)分的合同類(lèi)型進(jìn)行選擇的范圍很廣泛。這種選擇主要隨著以下兩個(gè)因素變化：（1）在確定的履行成本下為供應(yīng)商所設(shè)定的所承擔(dān)合同責(zé)任的大小和時(shí)間限制；（2）為了達(dá)到或超過(guò)規(guī)定的合同標(biāo)準(zhǔn)和目標(biāo)而給供應(yīng)商所提供的利益驅(qū)動(dòng)的數(shù)量和性質(zhì)。籠統(tǒng)地說(shuō)，合同類(lèi)型主要可以分為兩大類(lèi)：固定價(jià)格合同和成本補(bǔ)償合同，而其具體類(lèi)型從確定的固定價(jià)格合同到成本加固定酬金合同又有很多種。確定的價(jià)格合同中供應(yīng)商對(duì)合同成本和最后的利潤(rùn)（或損失）承擔(dān)全部的責(zé)任，成本加固定酬金合同中供應(yīng)商則對(duì)合同成本承擔(dān)最小的責(zé)任而商定的酬金（或利潤(rùn)）是固定的。在這中間有各種各樣的激勵(lì)合同，這些合同中供應(yīng)商對(duì)合同成本及利潤(rùn)的責(zé)任以及所提供的酬金激勵(lì)要根據(jù)合同履行中的不確定因素的情況分別確定。

一、美國(guó)聯(lián)邦政府采購(gòu)合同的類(lèi)型

具體來(lái)說(shuō)，《美國(guó)聯(lián)邦政府采購(gòu)條例》有關(guān)條款（Part16，Subchapter C，Chapter 1，Title 48 of CFR）對(duì)合同類(lèi)型規(guī)定了六類(lèi)：第一，固定價(jià)格合同（fixed——price contract）；（2）可讀者的固定價(jià)格合同（fixed-price contract with prospective price redeterm- ination）；（3）固定價(jià)格加激勵(lì)合同（fixed——price incentive contract）；（4）預(yù)期另行定價(jià)的固定價(jià)格合同（fixed-price contract with retroactive price redetermination）；（6）有努力水平條款的確定的固定價(jià)格合同（firm——fixed-price，level-of-effort term contract）。固定價(jià)格類(lèi)型的合同規(guī)定確定的價(jià)格，在適當(dāng)?shù)臈l件規(guī)定可調(diào)整的價(jià)格。規(guī)定可調(diào)整價(jià)格的固定價(jià)格合同可能包含一個(gè)最高價(jià)或一個(gè)目標(biāo)價(jià)（包括目標(biāo)成本），或者兩者都包括。除非在合同中另有規(guī)定，最高價(jià)或目標(biāo)價(jià)的調(diào)整須以合同中有其他條款對(duì)合同履行的調(diào)整有相對(duì)應(yīng)的規(guī)定為條件，或者規(guī)定只有在一定條件下才能改變合同的價(jià)格。負(fù)責(zé)政府采購(gòu)的合同官員（Contracting officer）在進(jìn)行商業(yè)產(chǎn)品的采購(gòu)時(shí)應(yīng)使用確定的固定價(jià)格或可調(diào)整的固定價(jià)格。確定的固定價(jià)格合同中供應(yīng)商承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)最大，對(duì)所有的成本及合同履行所帶來(lái)的利潤(rùn)或損失承擔(dān)全部責(zé)任。確定的固定價(jià)格合同也可以與其他的獎(jiǎng)勵(lì)條款結(jié)合使用作為激勵(lì)，但此時(shí)合同的價(jià)格仍然是確定的。

確定的固定價(jià)格合同適用于采購(gòu)商業(yè)性產(chǎn)品或者采購(gòu)其他功能有嚴(yán)格界定或技術(shù)規(guī)格很詳細(xì)，明確的供應(yīng)品或服務(wù)，這時(shí)合同官員能夠在開(kāi)始時(shí)就確定一個(gè)公平合理的價(jià)格。例如當(dāng)下面幾種情況存在時(shí)：（1）有充分價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)；（2）與前期通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)性采購(gòu)程序采購(gòu)的相同或類(lèi)似的供應(yīng)品或服務(wù)有合理的價(jià)格可比性，或者有可靠的成本或價(jià)格信息可以為確定該價(jià)格的合理性提供支持；（3）可以獲得成本或價(jià)格信息以對(duì)可能的履約成本進(jìn)行真實(shí)的估算，（4）履行中的不確定性能夠確定并能夠合理地估算出其對(duì)成本造成的影響，同時(shí)供應(yīng)商愿意適用包含著對(duì)設(shè)想的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行考慮的確定的固定價(jià)格。含有可調(diào)整價(jià)格條款的固定價(jià)格合同只有在合同官員認(rèn)為有必要在勞力和原材料成本波動(dòng)幅度巨大的情況下保護(hù)供應(yīng)商和政府雙方，或者供應(yīng)商已經(jīng)確定的價(jià)格發(fā)生變化時(shí)才可以適用。

固定價(jià)格的主要特點(diǎn)在于它規(guī)定供應(yīng)商完成項(xiàng)目，按固定價(jià)格收取酬金。價(jià)格一旦定下來(lái)，就不再重新協(xié)商了。在采購(gòu)人看來(lái)，這是一筆很好的交易——它確切地知道自己將要支付的金額。

但問(wèn)題同時(shí)出在這里，因?yàn)樯a(chǎn)成本可能具有高度的不確定性。根據(jù)固定價(jià)格合同的規(guī)定，如果供應(yīng)商的實(shí)際履約成本超過(guò)預(yù)期成本，供應(yīng)商將承擔(dān)所有的后果。由于商業(yè)運(yùn)作的供應(yīng)商是厭惡風(fēng)險(xiǎn)的，它們將會(huì)要求一個(gè)更高的報(bào)酬作為承擔(dān)這些風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償，固定價(jià)格合同就面臨著風(fēng)險(xiǎn)升水的問(wèn)題。設(shè)想如果供應(yīng)商能在一次相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較小的商業(yè)活動(dòng)中獲得足夠的利潤(rùn)，而它與采購(gòu)人訂立采購(gòu)合同既冒險(xiǎn)而又不能賺取更多的利潤(rùn)，它有什么必要去冒險(xiǎn)呢？因此，采購(gòu)人根據(jù)固定價(jià)格簽訂的合同，雖然確定性很強(qiáng)，但如果沒(méi)有充分的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，價(jià)格很可能過(guò)高。

作者姓名：焦洪寶

作者單位：南開(kāi)大學(xué)國(guó)際經(jīng)濟(jì)法研究所